关于2024年上半年财政预算执行情况的
报 告
——2024年7月26日在市十届人大常委会第二十二次会议上
市财政局局长 廖春涛
主任、各位副主任、各位委员：
我受市政府委托，向本次会议报告2024年上半年财政预算执行情况，请予审议。
一、上半年预算执行情况
上半年，财政系统坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委、市政府正确领导下，在市人大、市政协监督指导下，牢牢把握高质量发展这个首要任务，坚持深化财政体制改革，坚决兜牢“三保”底线，积极防范化解各类风险，切实推动全市经济实现质的有效提升和量的合理增长。
（一）一般公共预算执行情况
上半年，全市一般公共预算收入完成70,475万元，为年度预算的58.2%，同比增收5,276万元，增长8.1%，实现“双过半”。其中：税收收入完成49,078万元，为年度预算的51.1%，同比增收402万元，增长0.8%;非税收入完成21,397万元，为年度预算的85.6%，同比增收4,874万元，增长29.5%。全市一般公共预算支出完成228,573万元，为年度预算的46.2%，同比减少5,243万元，下降2.2%。
（二）政府性基金预算执行情况
上半年，全市政府性基金预算收入完成2,773万元，为年度预算的17.3%，同比减收164万元，下降5.6%。
全市政府性基金预算支出完成6,008万元，为年度预算的15.4%，同比减少10,184万元，下降62.9%。主要原因是专项债券支出减少。
（三）国有资本经营预算执行情况
上半年，全市国有资本经营预算收入完成1,350万元，为年度预算的5.1%，同比减收3,550万元，下降72.4%。主要原因是供暖存量资产PPP项目转让同比减少。
全市国有资本经营预算支出完成210万元，为年度预算的28.3%，同比增加36万元，增长20.7%。
（四）社会保险基金预算执行情况
上半年，全市社会保险基金预算收入完成37,495万元，为年度预算的48.8%，同比增加4,274万元，增长12.9%。
全市社会保险基金预算支出完成38,344万元，为年度预算的51%，同比增加4,123万元，增长12%。
（五）政府债务情况
全市政府债务限额549,764万元，其中：一般债务限额414,864万元，专项债务限额134,900万元。截至6月底，全市政府债务余额546,479万元，其中:一般债务411,679万元,专项债务134,800万元。
上半年，发行再置换债券38,544万元；政府债务还本付息15,968万元，其中：偿还本金4,568万元，利息11,400万元。
2024年预计政府债务率95%（风险等级为绿色），预计利息支出率3%，政府债务风险指标均保持在可控范围内。
二、上半年财政重点工作完成情况
上半年，全市财政系统锚定全面振兴新突破三年行动目标任务，扎实开展“三进”活动，深入推进“四精”管理，保“三保”化风险，各项财政工作成效显著。
（一）全力以赴抓收入、谋争取，财政经济指标持续向好。一是财税协作，税收收入稳步增长。深入研究省以下财政体制改革和省与市税收收入划分机制调整政策，财税部门紧密沟通协作，严抓税收漏点、盲点，防止税源外流，持续加大税收征管力度，稳住税收“基本盘”。上半年，我市实现税收收入49,078万元，同比增收402万元。二是精准施策，非税收入持续增长。精细费源费基管理，明确征收项目和标准，深挖非税收入增收潜力，有效盘活行政事业性闲置资产，规范管理，非税收入及时足额上缴，确保应收尽收、应缴尽缴。上半年，实现非税收入21,397万元，同比增收4,874万元，增长29.5%。三是县乡联动，乡镇收入大幅增长。县乡财政逐一分析乡镇特点，全力推动乡镇税源建设，并围绕矿产资源、农业、建筑等行业收入征管，确保收入及时、足额入库。上半年，我市乡镇一般公共预算收入完成22,557万元，同比增收7,696万元，增长51.8%。四是跑部进省，谋划项目全力争取。紧盯中央、省政策支持走向和重点资金投向，重点关注资源型地区转移支付、乡村振兴等，强化与国家部委和省级厅局沟通联系，储备谋划重点项目，全力向上争取。上半年，全市向上争取到位资金22.07亿元。
（二）统筹规划兜“三保”、保项目，改善民生打造宜居城市。一是坚决兜牢“三保”，确保平稳运行。牢固树立底线思维,将“三保”作为当前一项重要政治任务，坚决兜牢 “三保”底线，确保财政平稳运行。上半年，全市“三保”支出106,843万元（其中：民生43,560万元，工资58,621万元，运转4,662万元）。二是推动高质量发展，促进产业升级。发挥财政政策的导向和激励作用，投入资金2,448万元支持县域经济发展、辽西融入京津冀发展、“数字辽宁、智造强省”、2023年规上企业“开门红”奖励等；灵活开展银企对接，持续为企业提供精准金融服务，全市金融机构为企业投放贷款18.9亿元。三是促进农民增收，推动乡村振兴。全面更新升级“一卡通”发放系统，上半年已累计发放涉农补贴项目26个、资金9,019万元，补贴198394人次、受益46507人；投入资金12,439万元支持城乡供水一体化、国债水利项目、衔接推进乡村振兴、高标准农田等项目建设；争取到位资金2340万元，支持2024年“一事一议”财政奖补村内道路和“五好两宜”和美乡村建设。四是提升城市品质，建设宜居家园。投入资金6,490万元支持城市燃气管道等老化更新改造、老旧小区改造、尾水生态深度净化等城市建设项目；投入资金1,294万元用于市区道路维护及智能交通等；投入226万元用于城市亮化和人民公园、山体公园等市域内公园运行维护。五是发展社会事业，强化社会保障。投入资金5,551万元用于义务教育学生营养改善计划、城南小学建设、桃园幼儿园建设、台吉万人坑遗址保护性设施建设等；投入47,046万元用于发放机关事业单位养老金、城乡居民养老保险基金、城镇居民最低生活保障金、农村低保金、特困人员补助、就业补助资金等；投入1,866万元用于居民基本公共卫生服务、基本药物制度改革等支出。
（三）深化改革提质量、增效益，稳步推进数字化规范化。一是深化财政预算一体化改革。统一撤销31个乡镇级国库，推动乡镇财政性资金使用规范化，有效防范化解财政运行风险；扎实做好县级国库“一机多库”业务整合，做到业务不间断、服务不下降，确保各项业务平稳过渡、无缝衔接。二是建立健全“过紧日子”长效机制。印发《北票市贯彻落实“过紧日子”若干措施》，强化预算管理，严把支出关口；强化源头管理，严把审批关口；强化日常管理，严把运行关口，坚持习惯性“过紧日子”。三是深化非税收缴和财政票据电子化改革。积极推进非税收入收缴和财政票据电子化改革工作，截止6月末，全市共上线单位312个、开票点507个，实现开具非税电子票165900张、往来电子票据63486张，非税收入收缴全部纳入电子化系统管理。四是深化国有企业改革。制定《北票市国有企业改革深化提升实施方案》《2024年进一步做好北票市党政机关和事业单位经营性国有资产集中统一监管总体实施工作方案》等文件，市财政局、市属国有企业、受托单位三方签订《委托监管协议》，明确监管权责，切实提高国有企业竞争力和创税增利能力。五是全面开展预算绩效管理。依托财政预算一体化系统，建成全方位、全覆盖、全过程的预算绩效管理体系，形成事前评估、事中监控、事后评价的闭环机制，与预算编制、预算执行、决算、监督各环节有机融合。
（四）发挥职能强监督、重审核，提升资金安全防范风险。一是扎实开展三个“专项行动”。开展清查挤占挪用财政资金专项行动，全面清查全市2023年度专项资金使用情况；开展北票市隐性债务“大起底”式核查专项行动，摸清全市隐性债务底数，夯实防范化解地方债务风险工作基础；开展融资平台数量压降及转型发展专项行动，按照“撤销一批、合并一批、转型一批”的工作要求，进一步夯实融资平台债务和数量底数，整合融资平台资源,精简融资平台数量，严防发生融资平台债务“爆雷”风险。二是开展义务教育阶段学校营养餐情况督查。市审计、教育、财政等部门组成多个联合检查组对全市义务教育学校进行了逐一检查，重点检查学校食堂设施配备、食堂账目等情况。三是开展全市财政专户资金监督检查。在全市范围内开展财政专户资金监督检查，重点查看单位财务制度建设、岗位设置、账户开立、现金管理、账实一致等，规范了专户资金管理，确保财政专户资金安全。四是持续加大财政投资审核力度。严把财政投资审核尺度，综合运用工程量核算、适用定额和费用文件审查、现场踏勘、市场询价等手段，努力节约政府投资。上半年完成预算审核128项，审减11,996万元，审减率30.1%；完成结算审核104项，审减788万元，审减率9.6%。五是持续加大政府采购监管力度。进一步规范政府采购行为，确保政府采购工作公开、公平、公正，实现质疑、投诉电子化，优化了营商环境。上半年完成政府采购总额6,980万元，节约资金280万元。
在取得上述成绩的同时，我们也清醒的认识到财政工作中还面临一些困难和挑战：“三保”、债务还本付息等刚性支出有增无减；国库资金调度艰难，收支矛盾异常尖锐，财政收支平衡压力持续加大；预算绩效管理认识不深，绩效结果运用不足等。对于这些问题，我们将坚持问题导向，综合施策，切实加以解决。
三、下一步工作计划
下半年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习宣传贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，围绕全面振兴新突破三年行动任务，按照中央和省、朝阳市经济工作会议决策部署，切实做好稳经济、惠民生、防风险、促改革各项工作，确保全年任务圆满完成。
（一）全力向上争取，切实做大财政蛋糕。一是积极争取财政体制调整形成的新增长点。抓住省对下财政体制调整窗口期，全力争取新体制下县级财政既得利益，全力争取更多体制性优惠政策。二是聚焦区域发展扶持政策及资金。抓住中央支持东北振兴发展、国家产业转型升级示范区、融入“京津冀协同发展”和省“一圈一带”发展战略等机遇，做好产业对接融合，积极争取绿色农业、新能源基地、数字经济等政策和资金支持。三是紧盯重点领域扶持资金。围绕城市更新改造、采煤沉陷治理、清洁能源发展等重点领域，准确把握特别国债和省本级支持县域经济转型、区域协调发展资金，强化项目包装储备，探索跨地域打捆包装模式，全力争取重点领域资金落地北票。四是准确把握隐性债务化解政策。积极与上级财政部门对接汇报，继续争取国家出台的对地方化债优惠政策，努力缓解财政压力。
（二）习惯“过紧日子”，不断优化支出结构。一是大力压减一般性支出。严格审查2025年预算项目支出，非急需、非刚性支出原则上不予安排，“三公”经费只减不增。二是严控政府行政成本。严控编外人员支出、政府购买服务、展会赛会节庆活动、房屋维修等事项，切实控制行政成本。三是严格预算约束机制。严格按照年初预算执行，严禁无预算、超预算安排支出，规范津补贴政策。四是严把财政投资审核关口。无资金来源项目不予开展预算审核，强化现场核查程序，严格执行标准定额，切实提高财政资金使用效益。
（三）精细项目管理，助力经济高质量发展。一是推进农业现代化发展。立足北票农业大县优势，以宏发、海丰、五丰等企业为龙头，加快调整产业发展格局，延伸农业深加工产业链条，着力建设农产品精深加工产业基地。二是持续推进工业发展壮大。以宏晟、一诺、强大泵业等企业为龙头，培育壮大环保装备制造产业体系，推动产业链协同发展；坚持发挥金、铁、油页岩、膨润土等资源和产业优势，推进国家战略资源备份基地建设；抢抓打造国家大宗固废利用试点县契机，以通鑫、海亮等企业为龙头，加快建设循环经济产业园区和产业基地。三是做强绿色产业提质。发挥风光资源富集优势，把握国省大力推进风光储一体化发展机遇，加快完善清洁能源及储能产业体系，以华能、国能、川州变等项目为引领，把清洁能源及储能产业打造成北票发展的硬支撑，着力建设清洁能源及储能产业基地。四是深挖文旅资源优势。深挖化石文化、三燕文化、煤城文化、红色文化资源，以黑山白水为中心，做活“观鸟经济”，串联沿线旅游景点，纵深推进文化、旅游、体育等多业态融合发展，叫响“来天鹅之城、游生态北票”文旅品牌。
（四）推进财政改革，强化资金撬动效益。一是扎实开展财政体制改革工作。进一步完善我市县对乡财政体制改革实施意见，重点对乡镇收入基数核定和县对乡财政激励机制进行合理化调整，充分调动乡镇发展积极性。二是稳步推进数字财政建设。推进以预算管理一体化为核心的数字财政建设，逐步将财政各项业务纳入预算管理一体化系统，规范预算管理、硬化预算约束，不断深化财政数字化改革。三是持续开展全市预算绩效管理提质增效专项行动。积极发挥预算绩效管理在财税体制改革中的创新赋能作用，全面实施预算绩效管理，切实强化立项决策、优化支出结构、加快预算执行、改进管理流程、提高资金效益。四是持续推进国资国企改革。进一步厘清国有资产现状，研究制定盘活利用措施，实现国有资产保值增值；分类整合国有资本和国有企业，提升企业核心竞争力，形成布局合理、主业突出、财力集聚的高质量发展格局。
（五）提高风险意识，维护财经秩序稳定。一是严控财政暂付款，落实只减不增。压实暂付款管理工作责任，严格落实新增暂付款申报审核制度，新增暂付款需报请政府常务会议审查批准，确保暂付款总规模只减不增。二是严控政府债务规模，化解债务风险。始终树立风险意识和底线思维，建立健全政府债务动态监控机制，坚决遏制隐性债务增量，通过盘活各类资金、资产，办理展期等方式，稳妥有序化解债务存量。三是严抓财政三个“专项行动”，强落实促整改。针对财政三个“专项行动”排查出的财经纪律重点问题、挤占挪用财政资金问题、隐性债务相关问题等，逐项分析形成原因，狠抓整改落实。四是严肃金融监管，确保经济稳定。强化金融风险排查工作，形成监管常态化，逐步建立长效监管机制；认真梳理重点涉稳金融风险，优化维稳预案，实现金融领域平稳有序发展；提高群众防范非法集资意识，打击整治养老、涉农等领域非法集资活动，从源头上遏制非法集资，维护全市经济金融秩序稳定。
主任、各位副主任、各位委员,我们深知做好下半年财政工作，任务艰巨、责任重大。全市财政系统将在市委的坚强领导和市人大及其常委的监督指导下，真抓实干，开拓创新，为圆满完成全年各项财政工作任务，打赢全面振兴新突破三年行动攻坚之年攻坚之战，展现更大担当和作为！